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企业所面临的刑事合规风险主要可以分为三类：首先，源自企业经营活动及扩展所引发的刑事法律风险。此类风险可能导致企业经营受阻，高管及员工陷入刑事法律责任之中。其次，涉及企业员工的内部欺诈行为。这类风险可能导致企业财产损失、市场经营收益减少，甚至危及企业声誉。最后，涉及企业客户与供应商的违规行为引发的刑事法律风险。此类风险可能使企业（或相关高管、员工）陷入共同犯罪的刑事法律责任之中。在电子商务法领域，这些风险尤其需要引起关注与防范。在此背景下，有效的刑事合规策略及风险管理对于企业的稳健运营至关重要。

首先，为有效防范刑事风险，企业应加强事前预防，建立一套全面的措施和计划。企业刑事合规与防范刑事法律风险的目标是一致的。刑事合规是企业主动采取措施，对抗刑事法律风险的最有效手段，能最大限度地防范企业内部或外部的刑事法律风险。具体而言，刑事合规在企业防范刑事犯罪风险方面表现出以下几个关键内容：

(1) 建立涵盖全面调查的企业刑事法律风险机制；

(2) 建立将企业法律事务与刑事合规融合的机制；

(3) 建立企业刑事犯罪风险预防的机制；

(4) 建立固定的企业刑事合规培训机制；

(5) 建立企业重大决策中刑事合规参与的机制；

(6) 建立应对特定企业刑事风险的机制；

(7) 建立企业刑事犯罪响应的机制。

其次，有效的企业刑事合规制度建立是一个精细、流程化、专业化的过程，因不同企业领域乃至同一领域内不同企业的特点不同，刑事合规制度的建构应体现企业的特殊性。但同时，基于企业管理共通性，也可从差异化的刑事合规中提炼出通用步骤，作为制定具体方案的指导：

(1) 前期步骤：刑事风险识别；

(2) 初始步骤：刑事法律风险评估；

(3) 指导步骤：制定刑事合规计划；

(4) 追踪步骤：执行刑事合规计划；

(5) 后续步骤：监测与评估。

最后，强调刑事合规预案机制。传统上，刑事合规并非持续性合规，仅在严重违法或损害重大利益时才涉及刑事风险。因此，刑事合规在整个合规体系中属于预警机制，一旦刑事法律风险触发了企业合规网，即启动刑事合规工作。刑事合规预案包括以下关键机制：

第一，风险预警机制。企业刑事法律风险的预兆多种多样，除了主动检查、审计、内控、合规等日常发现外，更多是外部信息的传递。这些信息不仅来自执法机关的问询、调查，还有利益相关人的通报、受害人的举报，甚至地区行业风险，市场监管和政策调整等。企业应密切关注并收集、分析这些信息，并及时记录和报告合规主管。在企业管理层、合规委员会和法律顾问的分析判断下，如果认为存在刑事法律风险，需启动专业的刑事合规工作。

第二，全面防控机制。刑事法律风险对企业是毁灭性的，一旦可能出现或已出现刑事法律风险，企业必须认真对待，集中资源消除或减轻刑事责任。这需要快速组建法律团队，预判行为和后果性质，保留证据，整理相关责任人信息，了解可能的法律程序，积极与公安、监察、司法机关沟通，并根据案件进展进行调整。

第三，风险消除机制。合规与风控措施涵盖预防、控制和消除风险，构建体系化的防范措施。在发现和控制风险的同时，还需努力消除风险。这体现在企业对调查的应对和参与影响诉讼。

互联网的虚拟性和便捷性为各行各业带来了新的发展机遇。随着互联网经济的蓬勃发展，相应的法律风险也逐渐显现，这对市场监管构成了新的挑战。在这一背景下，互联网平台的合规审查逐渐成为国家监管的焦点，各级政府陆续出台相关法律法规，这必然引起电商企业经营者的高度关注。

电商企业法律风险指引旨在通过审视电商行业的发展历程，总结当前阶段电商企业主要面临的法律风险问题。这些问题涵盖了通用的法律合规风险，同时也考虑到了电商企业所独有的法律风险。在此基础上，从实际操作的角度出发，对这些问题逐一进行了深入分析，并提供了相应的合规建议。

但由于电商企业之间的差异较大，本报告并不能穷尽所有法律问题，还请读者理解。同时，期望本手册能为电商企业的合规治理和运营提供风险提示、经验指导和合规建议。希望电商企业能够根据这些指引，提前制定预警、防范和应对措施，逐步提升合规管理和风险防控能力，建立完善的内部治理和管理体系，确保企业运营的持续合规，实现规范与发展的双赢局面，从而保持企业的稳健发展。